NUOVA DISCIPLINA GIURIDICA DELL'ANTIRICICLAGGIO, UN TESTO EDITO DALLA UTET DEL PROFESSORE CARMINE RUGGIERO, DOCENTE ALLA FEDERICO II

Da oggi in poi gli operatori economici: commercialisti, avvocati, notai potranno disporre di un nuovo, a aggiornato e minuzioso testo sull’antiriciclaggio. Si tratta del nuovo lavoro scientifico del Professore Carmine Ruggiero, dottore commercialista e docente in materie economiche presso la Facoltà di Giurisprudenza dell’Università Federico II di Napoli. Più precisamente, i contenuti fortemente innovativi rispetto al passato, della Terza Direttiva CEE 2205/60/CE, ed il suo recepimento nel nostro ordinamento con Dlg 21/11/2007 n. 231, sono attentamente analizzati nel presente volume. Questo innovativo lavoro ha il merito di affrontare con spirito critico l’esigesi della complessa disciplina che ha effettivamente scompaginato l’assetto precedente, in termini di autorità di supervisione, di configurazione dei reati, di estensione della disciplina a nuovi soggetti, di obblighi di segnalazione. Emergono così le luci e le ombre della regolamentazione un po’ obsoleta in vista di un fenomeno così importante come la globalizzazione e la finanziarizzazione dei flussi economici, che in tale ottica si muovono con pochi controlli e ad alta velocità, soprattutto nell’applicazione che ne dovranno dare non soltanto gli intermediari finanziari, ma anche professionisti individuali, chiamati a complessi ed onerosi compiti. Il principale sarà d’ora in poi avere maggiore responsabilità e cura del cliente. Insomma occorrerà informarsi ed accertarsi sempre della liceità dell’attività svolta e della provenienza legale dei capitali del cliente che si intende curare e tutelare. A completare l’opera, che si presente particolarmente utile per gli operatori del sistema, uno sguardo ed una comparazione della legislazione di altri ordinamenti europei, tra cui quello inglese, tedesco e francese, che si erano già avviati verso gli obiettivi che la recente direttiva comunitaria ha inteso imporre agli stati membri.